KIA 2025 en MIA 2025: maximale investeringsaftrek voor MKB-ondernemers

KIA 2025 en MIA 2025: maximale investeringsaftrek voor MKB-ondernemers
Als MKB-ondernemer wil je natuurlijk niet meer belasting betalen dan nodig is. Maar wat is er nog mogelijk anno 2025. Veel regelingen zijn al afgeschaft of versoberd, zoals de wijzigingen bij de zonnepanelen. Hier kan je als burger ineens minder voordeel behalen dan wat er voorheen is voorgehouden door de Bela stingdienst.

In 2025 kun je nog wel gebruikmaken van twee belangrijke fiscale regelingen: de Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA 2025) en de Milieu-investeringsaftrek (MIA 2025). Met deze investeringsaftrek voor ondernemers kun je fors besparen op inkomstenbelasting of vennootschapsbelasting. In dit artikel leggen we uit hoe de KIA en MIA werken, wat de actuele percentages zijn en hoe je maximaal profiteert.

1. Wat is de Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA 2025)?
De KIA 2025 is een fiscale regeling waarmee je een extra bedrag van je winst mag aftrekken als je investeert in nieuwe bedrijfsmiddelen. Hoe hoger je totale investering in 2025 (tot een bepaald maximum), hoe hoger de aftrek.

KIA-tabel 2025

Voorbeeld: Investeer je in 2025 in totaal € 50.000 in nieuwe bedrijfsmiddelen, dan levert dat ongeveer € 15.000 extra aftrek op. Dit verlaagt direct je belastbare winst en dus je belastingdruk.

2. Wat is de Milieu-investeringsaftrek (MIA 2025)?
De MIA 2025 is speciaal bedoeld om duurzame investeringen te stimuleren. Investeer je in milieuvriendelijke bedrijfsmiddelen die op de Milieulijst van het RVO staan, dan kun je bovenop de normale afschrijving en eventuele KIA extra aftrekken met een percentage van 27%, 36% of 45%.

MIA-percentages 2025

Voorbeeld: Koop je in 2025 een elektrisch bestelvoertuig dat op de Milieulijst staat met 36% MIA, en kost dit € 60.000, dan mag je € 21.600 extra aftrekken. Bij een belastingtarief van 37% betekent dit ruim € 8.000 belastingbesparing.

3. KIA 2025 en MIA 2025 combineren
Het voordeel is dat je de KIA en MIA mag combineren. Je berekent eerst de MIA over de aanschafprijs en past daarna de KIA toe over het totaalbedrag van je investeringen. Zo benut je dubbel fiscaal voordeel.

4. Tips om maximaal te profiteren

Plan je investeringen rond de drempelbedragen voor maximale KIA.
– Controleer altijd de actuele Milieulijst voor MIA-geschikte bedrijfsmiddelen.
– Meld MIA-investeringen binnen 3 maanden bij RVO.
– Combineer KIA en MIA waar mogelijk.
– Overweeg financiering: ook geleasete of gefinancierde investeringen komen in aanmerking.

Conclusie: fiscaal voordeel met KIA 2025 en MIA 2025
De KIA 2025 en MIA 2025 zijn krachtige regelingen om je belastingdruk te verlagen. Door slim te plannen en de regelingen te combineren, kun je duizenden euro’s besparen. Wil je weten hoe je dit het beste aanpakt voor jouw onderneming? Wij bespreken graag met jou wat de mogelijkheden zijn voor jouw bedrijf met een investeringsplan, het berekenen van de fiscale voordelen en het toepassen van de voordelen in jouw aangifte.

Neem vandaag nog contact op met ons op voor een vrijblijvend kennismakingsgesprek.